Ersättningar och villkor för värderare och eximinatorer

Ekonomisk ersättning för Mitt-i-ST-värderare och examinatorer SFAM är en ideell förening. Huvudparten av föreningens arbete sker ideellt och bekostas av medlemsavgifter. Men Mitt-i-ST® och specialistexamen finansieras av deltagaravgifter, även om det också finns ett stort inslag av ideellt arbete i utvecklingen av formerna för allmänmedicinsk kompetensvärdering.

Arvode för Mitt-i-ST®

Arvode 10’000 kr från och med 2024-01-01. Vi vill ha din räkning senast 3 månader efter praktikdagen för att kunna betala och bokföra i god ordning.

Arvode för specialistexamen

Arvode 12000 kr från och med 2024-01-01. Skicka räkning snarast möjligt när examinationen är genomförd.

Arvode för medvärderare

Den som gör sin första Mitt-i-ST-värdering eller examination har en medvärderare.

Arvode till medvärderare från och med 2024-01-01 vid Mitt-i-ST-värdering: 2500 kr, vid specialistexamen: 3000 kr.

Tre sätt att få ut ersättningen

Gör värderingen på din vanliga arbetstid Du kan komma överens med din chef att du gör värderingen på arbetstid och att din arbetsgivare fakturerar SFAM enligt nedanstående regler för arvode.

Ta ut som lön från SFAM

Du använder SFAM:s blankett för reseräkning både för lön och för reskostnader. Ange personnummer, bankkonto och önskemål om skattesats. Ange vilken ST-läkare/examinand det gäller, samt var och när praktikdagen genomfördes.

Fakturera till eget företag

Arvodet plus moms (25%) kan faktureras från bolag med F-skattesedel. För fakturor gäller betalningsvillkor 30 dagar. Ersättning för resa och eventuell övernattning begär du på SFAM:s blankett för reseräkning. (Om det skrivs på fakturan blir det moms på moms för SFAM, eftersom SFAM är en ideell förening som inte är momspliktig och därför inte kan dra av momsen).Skicka faktura och reseräkning till SFAM:s kansli, kansli@sfam.se.

Fakturans utformning

Datorskriven faktura på papper eller som pdf-fil till kansli@sfam.se.
Enligt Skatteverkets regler ska den innehålla:

Fakturadatum

Ett unikt löpnummer för varje faktura.

Säljarens momsregistreringsnummer (=personnummer vid enskild firma).

Säljarens och köparens namn och adress.

Tänk på att rätt namn på köparen är viktigt för bl.a. avdragsrätten för moms.

Tjänstens omfattning och art. (Praktikdag med vem, var, när).

Det datum tjänsten utfördes.

Beloppet exklusive moms.

Momssats (normalt 25 %) och moms.

Ersättning för utlägg för resa, uppehälle, arbetsmaterial

Resa

Resan, inklusive alla omkringkostnader, ska ske på billigaste sätt. Om så ej kan ske ska skäl anges. Använd SFAM:s blankett för reseräkning. För ersättning krävs verifikationer i original (använda biljetter och kassakvitton) men digitala biljetter och kvitton kan mejlas till kansli@sfam.se.

På reseräkningen ska anges resans ”när, vart och varför”. Eventuell milersättning betalas enligt Skatteverkets schablon för skattefri ersättning (2025: 25 kr/mil). I de fall biljetter erhållits med faktura direkt till SFAM gäller samma regler: reseredovisning med verifikation omedelbart efter avslutad resa.

I första hand beställer du resan själv, men vill du ha hjälp av en resebyrå kontakta i första hand NEX Travel, www.nex.se, 0920-759 00, nexaurorum@nex.se.

Uppehälle

SFAM betalar mot originalkvitto faktiska utgifter för logi i samband med uppdrag. Hotellräkning får endast uppta övernattning + frukost.

Arbetsmaterial

Föreningen betalar mot verifikation kostnader för porto, kontorsmaterial och fotokopior som varit behövliga i samband med uppdrag.